iDempiere 仕入請求書の使い方｜購買管理 操作マニュアル・技術仕様

仕入請求書は、仕入先からの請求を記録し買掛金（債務）を計上する伝票です。売上請求書と同じ C_Invoice テーブルを使用しますが、伝票タイプ（IsSOTrx=N）で購買側として区別されます。仕入請求書の完成時に仕入と買掛金の会計仕訳が自動生成されます。

仕入請求書でできること

• 仕入先からの請求の記録
• 買掛金（債務）の計上
• 発注伝票・入荷伝票からの自動生成
• 仕入・買掛金の会計仕訳の自動生成
• 仕入諸掛（Landed Cost）の配賦
• 発注-入荷-請求の3方マッチング
• 支払消込との連携

画面構成

🖥️ インタラクティブ画面レイアウト: AD メタデータから自動生成した 仕入請求伝票の全タブ・全フィールド レイアウト（HTML版） で、実際の画面配置をご確認いただけます。

📖 購買管理の全体像: 購買管理の業務フロー全体図 も合わせてご覧ください。

タブ構造

graph TD
    subgraph "仕入請求書ウィンドウ (Window ID: 183)"
        T1["📋 仕入請求伝票<br/>C_Invoice<br/>49項目"]
        T2["📦 仕入請求伝票明細<br/>C_InvoiceLine<br/>35項目"]
        T3["🔗 仕入諸掛按分基準<br/>C_LandedCost<br/>11項目"]
        T4["🔗 仕入諸掛配賦<br/>C_LandedCostAllocation<br/>9項目"]
        T5["🔗 発注照合<br/>M_MatchPO<br/>10項目"]
        T6["🔗 請求照合<br/>M_MatchInv<br/>10項目"]
        T7["📋 税額計算<br/>C_InvoiceTax<br/>8項目"]
        T8["📋 支払スケジュール<br/>C_InvoicePaySchedule<br/>11項目"]
        T9["📋 消込伝票明細<br/>C_AllocationLine<br/>10項目"]
    end
    T1 --> T2
    T2 --> T3
    T2 --> T4
    T2 --> T5
    T2 --> T6
    T1 --> T7
    T1 --> T8
    T1 --> T9

仕入請求書ウィンドウ (Window ID: 183) 仕入請求伝票 C_Invoice 49項目 仕入請求伝票明細 C_InvoiceLine 35項目 仕入諸掛按分基準 C_LandedCost 11項目 仕入諸掛配賦 C_LandedCostAllocation 9項目 発注照合 M_MatchPO 10項目 請求照合 M_MatchInv 10項目 税額計算 C_InvoiceTax 8項目 支払スケジュール C_InvoicePaySchedule 11項目 消込伝票明細 C_AllocationLine 10項目

タブ一覧

タブ名	テーブル	役割
仕入請求伝票	C_Invoice	ヘッダー情報（仕入先・日付・金額等）
仕入請求伝票明細	C_InvoiceLine	品目・数量・単価の明細行
仕入諸掛按分基準	C_LandedCost	仕入諸掛の配賦ルール
仕入諸掛配賦	C_LandedCostAllocation	諸掛の配賦先明細
発注照合	M_MatchPO	発注との照合状況
請求照合	M_MatchInv	入荷との照合状況
税額計算	C_InvoiceTax	税額の自動計算結果
支払スケジュール	C_InvoicePaySchedule	分割払いのスケジュール
消込伝票明細	C_AllocationLine	支払消込の状況

📌 ポイント: 仕入請求伝票明細タブの下に「仕入諸掛按分基準」「仕入諸掛配賦」「発注照合」「請求照合」の4つの子タブがあります。ヘッダータブ直下には「税額計算」「支払スケジュール」「消込伝票明細」が配置され、支払消込の状況をヘッダーレベルで管理します。

基本操作フロー

graph TD
    A["🚀 開始"] --> B["新規ボタンをクリック"]
    B --> C["ヘッダー情報を入力<br/>（伝票タイプ・請求日付・仕入先・価格表・支払条件）"]
    C --> D["保存"]
    D --> E{"明細の入力方法"}
    E -->|自動取込（推奨）| F["「Create lines from」ボタンで<br/>入荷伝票または発注伝票から<br/>明細を取り込み"]
    E -->|手動入力| G["仕入請求伝票明細タブで<br/>品目・数量・単価を入力"]
    F --> H["仕入先の請求書と<br/>金額を照合・修正"]
    G --> H
    H --> I{"仕入諸掛あり？"}
    I -->|あり| J["諸掛の明細行を追加<br/>（料金として登録）"]
    J --> K["仕入諸掛按分基準タブで<br/>配賦ルールを設定"]
    K --> L["伝票アクションボタンで<br/>「完了」を実行"]
    I -->|なし| L
    L --> M["✅ 仕入請求書 完了"]
    M --> N["仕入・買掛金の<br/>会計仕訳が自動生成"]
    M --> O["発注・入荷との<br/>照合レコードが自動作成"]
    M --> P["支払処理へ"]

開始 新規ボタンをクリック ヘッダー情報を入力 （伝票タイプ・請求日付・仕入先・価格表・支払条件） 保存 明細の入力方法 「Create lines from」ボタンで 入荷伝票または発注伝票から 明細を取り込み 仕入請求伝票明細タブで 品目・数量・単価を入力 仕入先の請求書と 金額を照合・修正 仕入諸掛あり？ 諸掛の明細行を追加 （料金として登録） 仕入諸掛按分基準タブで 配賦ルールを設定 伝票アクションボタンで 「完了」を実行 仕入請求書 完了 仕入・買掛金の 会計仕訳が自動生成 発注・入荷との 照合レコードが自動作成 支払処理へ 自動取込（推奨） 手動入力 あり なし

💡 ヒント: 「Create lines from」で入荷伝票を指定すると、入荷済みの品目と数量が自動で展開されます。仕入先の請求書と照合して単価が異なる場合は手動修正してください。単価差異は完了時に「価格差異勘定」へ自動計上されます。

基本操作手順

アクセス方法

メニューから「購買管理 > 仕入請求伝票(標準)」を開きます。

📌 ポイント: 仕入請求書（Vendor Invoice）は売上請求書（Customer Invoice）と同じ C_Invoice テーブルを共有しています。IsSOTrx = 'N' フラグで購買側として区別されます。

入荷・発注からの作成（推奨）

1. 「新規」ボタンをクリック
2. ヘッダー情報を入力:
   • 伝票タイプ: 「仕入請求伝票」を選択
   • 請求日付: 仕入先の請求日を入力
   • 取引先（仕入先）: 仕入先を選択
   • 価格表: 購買用価格表を選択
   • 支払条件: 仕入先との支払条件
3. 「保存」をクリック
4. 「Create lines from」ボタンで入荷伝票または発注伝票から明細を取り込み
5. 金額を仕入先の請求書と照合・修正
6. 「伝票アクション」ボタンで「完了」を実行

完了処理により:

• 仕入・買掛金の会計仕訳が生成
• 発注/入荷との照合レコードが自動作成

⚠️ 注意: 仕入請求書を完了すると買掛金（債務）が計上されます。支払条件の設定が正しいことを完了前に必ず確認してください。誤った支払条件で完了した場合、支払スケジュールの修正が必要になります。

仕入諸掛（Landed Cost）の配賦

運賃・保険料等の仕入諸掛を品目原価に配賦する場合:

1. 仕入請求伝票明細に諸掛の明細行を追加（料金として登録）
2. 「仕入諸掛按分基準」タブで配賦ルールを設定（数量按分、金額按分 等）
3. 伝票完了時に諸掛が品目原価に自動配賦

📌 ポイント: 仕入諸掛（Landed Cost）は運賃・保険料・関税等を品目の原価に含める機能です。配賦方法には「数量按分」「金額按分」「重量按分」等があります。配賦先の入荷伝票明細を「仕入諸掛按分基準」タブで指定します。

項目リファレンス

仕入請求伝票タブ（ヘッダー）

項目名	型	説明
伝票タイプ	選択	仕入請求伝票、仕入貸方伝票 等
請求日付	日付	仕入先の請求日
転記日付	日付	会計上の転記日付
取引先	検索	仕入先
価格表	選択	購買用価格表
支払条件	選択	仕入先との支払条件
支払方法	リスト	支払方法

仕入請求伝票明細タブ

項目名	型	説明
品目	検索	仕入品目
数量	数量	仕入数量
単価	金額	仕入単価
税率	選択	適用する税率
行合計	金額	数量 x 単価

よくある質問（FAQ）

Q. 仕入請求書を入荷なしで作成できますか？

はい。サービス品目や前払い等、入荷を伴わない仕入では、仕入請求書のみを作成できます。

Q. 仕入先からの貸方メモ（値引・返品）はどう処理しますか？

伝票タイプ「仕入貸方伝票」で作成します。完了時に買掛金が減額されます。

Q. マッチングで差異が出た場合は？

「発注照合」「請求照合」タブで差異を確認できます。価格差異は会計上「価格差異勘定」に自動計上されます。

⚠️ 注意: 価格差異が大きい場合は、発注単価と仕入先の請求単価を再確認してください。単価誤入力のまま完了すると、後から修正するために仕入貸方伝票（Credit Memo）の作成が必要になります。

業務フロー上の位置づけ

graph TD
    A[発注伝票] -->|請求| B[仕入請求書]
    C[入荷伝票] -->|マッチング| B
    B -->|会計仕訳| D[総勘定元帳]
    B -->|消込| E[支払]
    B -->|諸掛配賦| F[品目原価]

請求 マッチング 会計仕訳 消込 諸掛配賦 発注伝票 仕入請求書 入荷伝票 総勘定元帳 支払 品目原価

関連機能

• 発注伝票（Purchase Order）の使い方
• 入荷伝票（Material Receipt）の使い方

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OSS ERP導入についてのご相談

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🛠 技術仕様（開発者向け）

概要

仕入請求書は Document 型の伝票で、C_Invoice テーブルに IsSOTrx=N として格納されます。売上請求書と同じ MInvoice クラス（3,662行）を共有し、購買固有のロジック（買掛金転記、入荷マッチング、ランデッドコスト配賦、価格差異計上）が IsSOTrx フラグで分岐制御されます。

アーキテクチャ概要

classDiagram
    class MInvoice {
        +prepareIt() String
        +completeIt() String
        +voidIt() boolean
        +closeIt() boolean
        +reverseCorrectIt() boolean
        +calculateTaxTotal() boolean
    }
    class X_C_Invoice {
        <<generated>>
    }
    class PO {
        <<abstract>>
    }
    class DocAction {
        <<interface>>
    }
    class IDocsPostProcess {
        <<interface>>
    }
    MInvoice --|> X_C_Invoice
    X_C_Invoice --|> PO
    MInvoice ..|> DocAction
    MInvoice ..|> IDocsPostProcess
    MInvoice --> MInvoiceLine : has many
    MInvoice --> MInvoiceTax : has many

+prepareIt() String +completeIt() String +voidIt() boolean +closeIt() boolean +reverseCorrectIt() boolean +calculateTaxTotal() boolean <> <> <> > X_C_Invoice X_C_Invoice -- > DocAction MInvoice ..

パッケージ: org.compiere.model ソースファイル: org.adempiere.base/src/org/compiere/model/MInvoice.java

関連DBテーブル

C_Invoice（仕入請求書ヘッダー、IsSOTrx=N）

売上請求書と同一テーブルを使用。IsSOTrx=N で仕入として動作。

⚠️ 注意: 仕入請求書は売上請求書と同じ C_Invoice テーブル・MInvoice クラスを共有します。completeIt() 内のランデッドコスト配賦・価格差異計上・M_MatchInv 生成は購買側（IsSOTrx=N）のみで実行されます。これらの処理をカスタマイズする場合は、IsSOTrx による分岐に細心の注意を払ってください。

カラム名	型	必須	説明	備考
C_Invoice_ID	ID	PK	請求書ID	主キー
IsSOTrx	YesNo	Y	販売取引フラグ	N=仕入
DocumentNo	String	Y	伝票番号
C_DocType_ID	TableDirect	Y	伝票タイプ	API（仕入請求書）
C_DocTypeTarget_ID	Table	Y	対象伝票タイプ
DocStatus	List	Y	伝票状態	DR/IP/CO/CL/VO/RE
C_BPartner_ID	Search	Y	仕入先
DateInvoiced	Date	Y	請求日付
DateAcct	Date	Y	転記日付
M_PriceList_ID	TableDirect	Y	購買価格表
C_Currency_ID	TableDirect	Y	通貨
C_PaymentTerm_ID	TableDirect	Y	支払条件
TotalLines	Amount	Y	明細行合計
GrandTotal	Amount	Y	総合計
C_Order_ID	Search	N	発注伝票
IsPaid	YesNo	Y	支払済み
Processed	YesNo	Y	処理済み
Posted	Button	Y	転記

C_InvoiceLine（仕入請求書明細）

カラム名	型	必須	説明
C_InvoiceLine_ID	ID	PK	明細ID
C_Invoice_ID	Search	Y	ヘッダーFK
Line	Integer	Y	行番号
M_Product_ID	Search	N	品目
QtyInvoiced	Quantity	Y	請求数量
PriceActual	Amount	Y	実単価
LineNetAmt	Amount	Y	行合計
C_Tax_ID	TableDirect	Y	税率
C_OrderLine_ID	Search	N	発注明細FK
M_InOutLine_ID	Search	N	入荷明細FK

ER図

erDiagram
    C_Invoice ||--o{ C_InvoiceLine : "has"
    C_Invoice ||--o{ C_InvoiceTax : "has"
    C_Invoice }o--|| C_BPartner : "vendor"
    C_Invoice }o--o| C_Order : "from PO"
    C_InvoiceLine }o--o| C_OrderLine : "from PO line"
    C_InvoiceLine }o--o| M_InOutLine : "from receipt line"
    C_InvoiceLine ||--o{ M_MatchInv : "receipt matching"
    C_InvoiceLine ||--o{ M_MatchPO : "PO matching"
    C_Invoice ||--o{ C_LandedCostAllocation : "landed cost"
    C_Invoice ||--o{ Fact_Acct : "AP posting"

from PO from PO line from receipt line receipt matching PO matching landed cost AP posting

ビジネスロジック

completeIt() の仕入固有処理

1. ModelValidator.TIMING_BEFORE_COMPLETE イベント発火
2. 税金の最終計算
3. 入荷マッチング（M_MatchInv レコードの自動生成）
4. 発注マッチング（M_MatchPO レコードの更新）
5. 買掛金（AP）の会計転記準備
6. 発注の請求済数量（QtyInvoiced）更新
7. ランデッドコスト配賦（C_LandedCostAllocation の生成）
8. 価格差異の計上（発注単価と請求単価の差異）
9. 取引先の買掛残高更新
10. ModelValidator.TIMING_AFTER_COMPLETE イベント発火

伝票処理フロー

stateDiagram-v2
    [*] --> Drafted : 新規作成
    Drafted --> InProgress : prepareIt()
    InProgress --> Completed : completeIt()
    Completed --> Closed : closeIt()
    Completed --> Voided : voidIt()
    Completed --> Reversed : reverseCorrectIt()

*

価格差異（Price Variance）

📌 ポイント: 価格差異の計上先勘定（Purchase Price Variance）は M_Product_Category_Acct または C_AcctSchema_Default で定義されます。差異が意図せず計上されている場合は M_CostDetail テーブルと Fact_Acct テーブルを C_InvoiceLine_ID で横断検索すると原因を特定しやすいです。

発注単価と仕入請求単価に差異がある場合:

• 標準原価計算: 差異は Purchase Price Variance 勘定に計上
• 平均原価計算: 差異は品目の平均原価に反映
• M_CostDetail に原価明細レコードが生成

ランデッドコスト配賦

仕入請求書に C_LandedCost を設定することで付随費用を入荷品目に配賦:

• 配賦方法: 数量按分、金額按分、重量按分、容積按分
• 配賦先: 指定した入荷伝票の品目に按分
• C_LandedCostAllocation テーブルに配賦結果を記録
• M_CostDetail に原価への反映を記録

Callout

Calloutクラス	メソッド	トリガーフィールド	処理内容
CalloutInvoice	docType	C_DocTypeTarget_ID	仕入用伝票タイプの初期値セット
CalloutInvoice	bPartner	C_BPartner_ID	仕入先情報の自動セット
CalloutInvoice	paymentTerm	C_PaymentTerm_ID	支払条件に基づくスケジュール生成
CalloutInvoice	product	M_Product_ID	品目情報・購買価格の自動セット
CalloutInvoice	tax	C_Tax_ID	税額の再計算
CalloutInvoice	amt	PriceActual / QtyInvoiced	金額の再計算

Calloutソース: org.adempiere.base.callout/src/org/compiere/model/CalloutInvoice.java

💡 ヒント: 仕入先からの請求書番号（Vendor Invoice Number）を DocumentNo とは別に管理したい場合は、AD_Column にカスタムカラムを追加し、Callout で仕入先変更時のバリデーションを行う実装が一般的です。重複チェックには DB.getSQLValue() を使ったシンプルな SELECT が有効です。

拡張ポイント（カスタマイズ箇所）

OSGi Model Validator（推奨）

仕入請求書に独自バリデーションを追加する最も安全な方法:

public class CustomVendorInvoiceValidator implements ModelValidator {
    @Override
    public String docValidate(PO po, int timing) {
        if (po instanceof MInvoice) {
            MInvoice invoice = (MInvoice) po;
            if (!invoice.isSOTrx() && timing == TIMING_BEFORE_COMPLETE) {
                // 例: 入荷マッチング必須チェック
                MInvoiceLine[] lines = invoice.getLines(false);
                for (MInvoiceLine line : lines) {
                    if (line.getM_Product_ID() > 0 && line.getM_InOutLine_ID() <= 0) {
                        return "入荷伝票との照合が未完了の明細があります";
                    }
                }
            }
        }
        return null;
    }
}

会計転記のカスタマイズ

Doc_Invoice の AP 転記ロジックをカスタマイズし、独自の勘定科目割当や部門別配賦を実装可能。

🔧 カスタマイズ: 部門別・プロジェクト別の AP 配賦が必要な場合、C_InvoiceLine に AD_OrgTrx_ID（取引組織）や C_Project_ID（プロジェクト）カラムを活用することで、標準の会計転記エンジン内でディメンション別配賦が実現できます。カスタム仕訳ロジックを実装する前に標準機能での対応可否を確認してください。

関連プロセス

プロセス名	説明
伝票アクション (DocAction)	伝票の完了・無効・取消等
発注から仕入請求書生成	発注伝票から請求書を一括生成
入荷から仕入請求書生成	入荷伝票から請求書を一括生成
ランデッドコスト配賦	付随費用の按分処理
支払処理	買掛金の支払処理

関連ドキュメント

• 操作マニュアル: 仕入請求書
• 発注伝票の技術仕様
• 入荷伝票の技術仕様
• 売上請求書の技術仕様

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